Ewidencje, deklaracje, JPK W tej zakładce znajdziesz artukyły związane z szeroko pojętą problematyką ewidencjonowania i rozliczania podatku od towarów i usług.

Czy przy świadczeniu usług kompleksowych należy podawać kod GTU

Problem: W ramach działalności gospodarczej realizujemy usługi na terenie UE – instalacje maszyn poligraficznych. Po zakończeniu instalacji przeprowadzamy szkolenie dla pracowników drukarni (czas szkolenia to czasem i 2 tygodnie w zależności od kontraktu).

Czy radni i burmistrz zarządzający gminnymi spółkami, to podmioty powiązane

Problem: Jesteśmy spółką z o.o., której 100% udziałów należy do gminy. Dostarczmy wodę, odbieramy ścieki i świadczymy usługi budowlane. Jak należy rozumieć procedury TP? Jeżeli jest to spółka z kapitałem gminy, a gminą zarządza burmistrz i radni rady miejskiej, to traktować w rozumieniu powiązań? Czy należy znać rodziny tych osób?

Czy refaktura za energię cieplną, powinna być oznaczona kodem GTU

Problem: Co dwa miesiące wystawiamy refakturę za zużycie energii elektrycznej w węźle ciepłowniczym na zakład energii cieplnej. Czy do takiej faktury należy zaznaczyć oznaczenie GTU? Jeżeli tak to jakie – GTU 2? Jeżeli w bilansie wykazujemy zobowiązania wobec tej firmy tj. zakład energii cieplnej w pozycji "Zobowiązania wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług", to czy refaktura na koszt energii powinna mieć oznaczenie TP?

Czy refakturując transport, należy stosować kody GTU

Problem: Czy dokonując refaktury na transport dla kontrahenta unijnego musimy stosować kod GTU do transportu? Refakturujemy go, ponieważ dostarczamy jego towary wraz z naszymi jednym, wspólnym transportem.

Czy rozliczając komis samochodowy należy stosować kody GTU

Problem: Czy komis samochodowy sprzedający auta osobowe na fakturę VAT marża i fakturę VAT, ma obowiązek wykazywać w pliku JPK VAT kod GTU 07? Komis samochodowy zajmuje się także wynajmem aut. Czy ten wynajem jest objęty GTU? Jeśli tak, to jakim numerem?

Czy spółdzielnia mieszkaniowa ma obowiązek stosowania kodów GTU

Problem: Moje pytanie związane jest z nowym JPK VAT7 w spółdzielni mieszkaniowej. 1. Czy podmiotami powiązanymi są spółdzielnie mieszkaniowe oraz osoby fizyczne, które zasiadają w organach spółdzielni (zarząd, rada nadzorcza) i jednocześnie posiadają lokale mieszkalne w zasobach administrowanych przez spółdzielnię? 2. Czy opłaty eksploatacyjne dotyczące lokali tych osób (sprzedaż zwolniona) oraz osób z nimi spokrewnionych należy oznaczać TP? 3. Czy usługi o charakterze niematerialnym (zarządcze) GTU-12 świadczone na rzecz osób fizycznych, zwolnione z VAT, nie udokumentowane fakturą, w ewidencji VAT oznaczać GTU-12 i WEW czy RO??

Czy sprzedaż naczepy typu chłodnia, wymaga stosowania kodów GTU

Problem: Czy sprzedaż naczepy ciągnika siodłowego (chłodnia, firanka) – należy oznaczyć kodem GTU 07?

Czy świadczenia między braćmi wymagają podawania oznaczenia TP

Problem: W związku z wprowadzeniem kodów do transakcji, proszę o wskazanie w jakiej sytuacji należy zaznaczyć kod TP? Czy kod należy zaznaczyć tylko po stronie sprzedaży czy zakupu też? Transakcją pomiędzy dwoma braćmi, oboje mają firmy jednoosobowe, są czynnymi podatnikami VAT i świadczą usługi budowlane. Jakich oznaczeń dokonać do nowego JPK?

Czy świadczenie usług wynajmu ogrodzenia wymaga zastosowania kodu GTU

Problem: W zawiązku ze zmianami w VAT od października trzeba stosować kody GTU. Nasza jednostka budżetowa ma zawarte umowy na najem część ogrodzenia w celu umieszczenia reklamy. Czy przy tych fakturach w rejestrze sprzedaży należy umieścić GTU?

Czy świadczenie usług wynajmu tablicy reklamowej wymaga podania kodu GTU

Problem: Jesteśmy jednostką budżetową zajmującą się zarządzaniem nieruchomościami. W wyniku nowelizacji ustawy o VAT od 1 października JGN ma obowiązek dostosowania zasady rozliczania podatku do nowych przepisów. Wiąże się to z zasadniczą zmianą polegającą na wprowadzeniu obowiązku nadawania tzw. oznaczeń identyfikujących przy sprzedaży towarów i usług. Czy wynajem części ściany budynku celem umieszczenia przez Wynajmującego tablicy reklamowej ze strony naszej firmy trzeba oznaczać kodem 12?