Problem: Jesteśmy spółką córką firmy z Holandii. W Polsce produkujemy wyroby na materiale powierzonym od spółki matki i fakturujemy je za usługę/robociznę. Towar, czyli ten wyrób gotowy jest wysyłany do spółki matki, ale też zdarza się, że wysyłamy wyroby gotowe z Polski do klienta odbiorcy końcowego. W większości obiorcami są klienci z UE. Niekiedy jednak towar sporadycznie jedzie do klienta w Polsce. Czy spółka holenderska powinna się zarejestrować dla VAT w Polsce dla wysyłki towaru np. z Polski do Danii do odbiorcy końcowego i wtedy faktura za towar jest wystawiana przez spółkę holenderską z polskim numerem VAT? Czy w przypadku wysyłki towaru z Polski do Polski również powinna być taka sama faktura, tylko z odpowiedną stawką VAT (w przypadku naszych wyrobów 23%)?

Fundacja organizuje wyjazd pielgrzymkowo-turystyczny zagraniczny. W statucie jest zapis, że Fundacja może prowadzić działalność gospodarczą w zakresie PKD 79.12.Z. W związku z organizowanym wyjazdem fundacja będzie dokonywać zapłaty firmie transportowej za przejazd uczestników, firmie ubezpieczeniowej tytułem kosztów ubezpieczenia uczestników oraz za badania na Covid-19 uczestników. Koszty przejazdu, ubezpieczenia oraz badań lekarskich będą ponosić uczestnicy. Uczestnicy wyjazdu będą dokonywać wpłat gotówkowych do kasy fundacji. W tym przypadku fundacja powinna dokumentować pobranie kwot na pielgrzymkę za pomocą paragonów fiskalnych a organizacja pielgrzymki (jako usługa turystyczna) powinna być opodatkowana w systemie VAT marża. W jaki sposób należy dokonać rozliczenia opodatkowania VAT marża i jakie dokumenty fundacja powinna wystawić?

Załóżmy, że firma zamierza sprzedać całkowicie zamortyzowany samochód osobowy. Samochód ten został kupiony jako nowy w 2007 roku. Z uwagi na ówczesne obowiązujący art. 86 ust. 3 podatnik odliczył z tytułu zakupu VAT w kwocie 6.000 zł. Powstaje pytanie o to, jak obecnie rozliczyć sprzedaż tego samochodu? Załóżmy, że w pierwszym wariancie sprzedaż nastąpi na rzecz zagranicznej osoby fizycznej ze Słowacji. W drugim wariancie rozpatrzymy sprzedaż na rzecz słowackiej osoby prawnej.

Załóżmy, że firma zamierza sprzedać całkowicie zamortyzowany samochód osobowy. Samochód ten został kupiony jako nowy w 2007 roku. Z uwagi na ówczesne obowiązujący art. 86 ust. 3 podatnik odliczył z tytułu zakupu VAT w kwocie 6.000 zł. Powstaje pytanie o to, jak obecnie rozliczyć sprzedaż tego samochodu? Załóżmy, że w pierwszym wariancie sprzedaż nastąpi na rzecz zagranicznej osoby fizycznej ze Słowacji. W drugim wariancie rozpatrzymy sprzedaż na rzecz słowackiej osoby prawnej.

Prowadzę działalność gospodarczą na PKPiR na zasadach ogólnych. Jestem czynnym podatnikiem VAT i VAT-UE. Dokonałem zakupu auta w firmie AUTO1.com i otrzymałem fakturę w euro. Firma ma siedzibę w Holandii. Otrzymałem też drugą fakturę od firmy transportowej AUTO2.com (firma ma siedzibę w Niemczech), która dokumentuje usługę wewnątrzwspólnotową i zawiera oznaczenie „I” (co po przetłumaczeniu na język polski znaczy obowiązek podatkowy usługobiorcy – VAT należny płaci usługobiorca). Jak ująć w PKPiR i ewidencjach VAT taką transakcję?

Prowadzę działalność gospodarczą na PKPiR na zasadach ogólnych. Jestem czynnym podatnikiem VAT i VAT-UE. Dokonałem zakupu auta w firmie AUTO1.com i otrzymałem fakturę w euro. Firma ma siedzibę w Holandii. Otrzymałem też drugą fakturę od firmy transportowej AUTO2.com (firma ma siedzibę w Niemczech), która dokumentuje usługę wewnątrzwspólnotową i zawiera oznaczenie „I” (co po przetłumaczeniu na język polski znaczy obowiązek podatkowy usługobiorcy – VAT należny płaci usługobiorca). Jak ująć w PKPiR i ewidencjach VAT taką transakcję?

GTU_07 - dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701-8708 oraz CN 8708 10? Czy pośrednictwo sprzedaży przyczep i naczep – klasyfikuje się jako GTU-12 świadczenie usług o charakterze niematerialnym? Czy te grupy asortymentowe powinny być dodatkowe znakowane jako MPP, w przypadku faktury przekraczającej 15.000 zł brutto?

Problem: Czy transport odpadów (ziemia), należy oznaczać GTU_13 (PKWiU 49.41.20.0)?

Problem: Moje pytanie związane jest z nowym JPK VAT7 w spółdzielni mieszkaniowej. 1. Czy podmiotami powiązanymi są spółdzielnie mieszkaniowe oraz osoby fizyczne, które zasiadają w organach spółdzielni (zarząd, rada nadzorcza) i jednocześnie posiadają lokale mieszkalne w zasobach administrowanych przez spółdzielnię? 2. Czy opłaty eksploatacyjne dotyczące lokali tych osób (sprzedaż zwolniona) oraz osób z nimi spokrewnionych należy oznaczać TP? 3. Czy usługi o charakterze niematerialnym (zarządcze) GTU-12 świadczone na rzecz osób fizycznych, zwolnione z VAT, nie udokumentowane fakturą, w ewidencji VAT oznaczać GTU-12 i WEW czy RO??

Problem: Czy kody GTU stosuje się tylko do faktur krajowych, czy też do wewnątrzwspólnotowych?